Общество с ограниченной ответственностью "ПЧЁЛКА" ИНН:0407007049 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77105465 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года13548106148305
12104 Запасы на конец предыдущего года1061483056846
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года120295
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года110691
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9930
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13560106348609
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1063486097567
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13560106348609
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1063486097567
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года200200200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года200200200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года981783847070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года200100178584
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1001785847270
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1336061725
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года61725297
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1336061725
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года61725297
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13560106348609
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1063486097567
21103 Выручка за отчетный год1158186798003
21104 Выручка за предыдущий год867980037368
21203 Себестоимость продаж за отчетный год966396457475
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год724685316591
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1918966528
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1433528777
22103 Коммерческие расходы за отчетный год40800
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год46700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1510966528
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год966528777
23503 Прочие расходы за отчетный год151000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год966528777
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год966528777

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПЧЁЛКА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПЧЁЛКА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПЧЁЛКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (13560) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПЧЁЛКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1510)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9663+408+0) = 14.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПЧЁЛКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1510)/Выручка (11581) = 13.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПЧЁЛКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (11581) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПЧЁЛКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПЧЁЛКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПЧЁЛКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПЧЁЛКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПЧЁЛКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.015

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.015

Индекс Альтмана Z = 0.114

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПЧЁЛКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (13.04%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПЧЁЛКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить