Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "Дубровиных" ИНН:0407007190 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77108860 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года12252740
12104 Запасы на конец предыдущего года28452035
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12252740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28452042
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12252740
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28452042
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5050
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года23811410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года501834
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24311460
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1175906
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года414582
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1175906
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года414582
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12252740
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28452042
21103 Выручка за отчетный год552611314
21104 Выручка за предыдущий год82006500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год44219200
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год65604900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11052114
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16401600
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3900
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7151784
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10401410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7151784
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10401410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7151784
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10401410
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7151784
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10401410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Дубровиных

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Дубровиных

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Дубровиных

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (715)/Стоимость активов (1225) = 58.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Дубровиных

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (715)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4421+390+0) = 14.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Дубровиных

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (715)/Выручка (5526) = 12.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Дубровиных

Рентабельность компании

Чистая прибыль (715)/Выручка (5526) = 12.94 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Дубровиных

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Дубровиных

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Дубровиных

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Дубровиных

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Дубровиных

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.584

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.584

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.043

Индекс Альтмана Z = 12.433

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Дубровиных

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (12.94%), рентабельность компании (12.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Дубровиных

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить