ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЮЗ" ИНН:0407008010 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89421585 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года217435274
11504 Основные средства на конец предыдущего года2452742086
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года217435274
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2452742086
12103 Запасы на конец отчетного года619688645
12104 Запасы на конец предыдущего года688645784
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года207391
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3912258
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6112440
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12440120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года887851686
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8516863162
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11041286960
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10969605248
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года303200303
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3030303
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года293-10281
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года29002299
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5960584
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года508503376
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года503376861
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года508503376
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года503376861
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11041286960
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10969605248
21103 Выручка за отчетный год573660586203
21104 Выручка за предыдущий год6058620310416
21203 Себестоимость продаж за отчетный год324936544393
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год365443937938
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год248724041810
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год240418102478
22103 Коммерческие расходы за отчетный год249224302015
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год243020153986
22203 Управленческие расходы за отчетный год292950
22204 Управленческие расходы за предыдущий год295047
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-34-55-255
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-55-255-1555
23403 Прочие доходы за отчетный год55640680
23404 Прочие доходы за предыдущий год64068014
23503 Прочие расходы за отчетный год185952458
23504 Прочие расходы за предыдущий год595245893
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3-10-2033
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-10-2033-1630
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3-10-2033
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-10-2033-1630
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3-10-3803
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-10-3803-1630

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (1104) = 0.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-34)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3249+2492+29) = -0.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-34)/Выручка (5736) = -0.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (5736) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.343

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.173

Индекс Альтмана Z = 3.512

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (1.75), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (-0.59%), рентабельность компании (0.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить