ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОРЕСУРС" ИНН:0408007980 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:59289728 ОКВЭД:40.30.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года174138014750
11504 Основные средства на конец предыдущего года1380147500
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года19215685537630
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года6855376300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года19389823552380
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8235523800
12103 Запасы на конец отчетного года849946319070
12104 Запасы на конец предыдущего года94631907025
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1351045250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2343213070
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года432130700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22231378468930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13784688900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2161222019121310
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2201912127025
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года9299299290
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года92992900
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-12820-8908-25190
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-8908-251900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-11891-7979-15900
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-7979-1590012
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года306132848200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года28482000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9411321135570
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года132113557013
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года4-400
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года4-400
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года19531991640
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года19916400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3350329998137210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года299981371700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2161222019121310
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2201912127025
21103 Выручка за отчетный год5284554076440
21104 Выручка за предыдущий год554076440184
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4850515169270
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год515169270172
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4343897170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год38971700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4343897170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год38971700
23503 Прочие расходы за отчетный год4346929700
23504 Прочие расходы за предыдущий год9297000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3912-89087170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-890871700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3912-89086090
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-8908609012
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3912-89086090
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-890860900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОРЕСУРС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОРЕСУРС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОРЕСУРС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3912)/Стоимость активов (21612) = -18.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОРЕСУРС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (434)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4850+0+0) = 8.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОРЕСУРС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (434)/Выручка (5284) = 8.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОРЕСУРС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3912)/Выручка (5284) = -74.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОРЕСУРС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОРЕСУРС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОРЕСУРС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОРЕСУРС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.55

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОРЕСУРС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.059

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.181

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.181

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.355

Индекс Альтмана Z = -1.792

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОРЕСУРС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.07), коэффициент наличия собственных средств (-0.55), рентабельность продукции (8.21%), рентабельность компании (-74.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОРЕСУРС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить