ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРИСТСКИЙ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС "ТАЕЖНИК" ИНН:0408008013 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:59289869 ОКВЭД:63.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года212119862045
12104 Запасы на конец предыдущего года198620450
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года457114
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года71140
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6351
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года217220922060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года209220600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года217220922060
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года209220600
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года123012301230
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года123012300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1269152
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года91520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года135613211282
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года132112820
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года816771778
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7717780
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года816771778
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7717780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года217220922060
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года209220600
21103 Выручка за отчетный год185180195
21104 Выручка за предыдущий год1801950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год185180195
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1801950
22203 Управленческие расходы за отчетный год129114126
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1141260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год566669
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год66690
23503 Прочие расходы за отчетный год101610
23504 Прочие расходы за предыдущий год16100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год465059
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год50590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год111112
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год353947
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год39470
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год353947
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год39470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРИСТСКИЙ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС ТАЕЖНИК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРИСТСКИЙ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС ТАЕЖНИК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРИСТСКИЙ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС ТАЕЖНИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (35)/Стоимость активов (2172) = 1.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРИСТСКИЙ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС ТАЕЖНИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (56)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+129) = 43.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРИСТСКИЙ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС ТАЕЖНИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (56)/Выручка (185) = 30.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРИСТСКИЙ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС ТАЕЖНИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (35)/Выручка (185) = 18.92 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРИСТСКИЙ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС ТАЕЖНИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРИСТСКИЙ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС ТАЕЖНИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРИСТСКИЙ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС ТАЕЖНИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРИСТСКИЙ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС ТАЕЖНИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРИСТСКИЙ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС ТАЕЖНИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.624

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.662

Индекс Альтмана Z = 6.032

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРИСТСКИЙ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС ТАЕЖНИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (2.66), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (30.27%), рентабельность компании (18.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРИСТСКИЙ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС ТАЕЖНИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить