Общество с ограниченной ответственностью "Майминский пивоваренный завод" ИНН:0408008535 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:41001419 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года209223267
11504 Основные средства на конец предыдущего года223267331
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года209223267
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года223267331
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12911361852
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1361852773
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2110137
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10137153
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13121371989
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1371989927
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года152115941256
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года159412561258
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года671894894
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года894894962
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4724
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7244
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года77510011018
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100110181066
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года67639279
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3927960
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года2800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года67642079
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4207960
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года70173159
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года173159132
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года70173159
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года173159132
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года152115941256
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года159412561258
21103 Выручка за отчетный год238125732517
21104 Выручка за предыдущий год257325172197
21203 Себестоимость продаж за отчетный год225324162236
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год241622362098
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год128157281
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15728199
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год128157281
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15728199
23503 Прочие расходы за отчетный год124150297
23504 Прочие расходы за предыдущий год15029795
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4724
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7244
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4724
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7244
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4724
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7244

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Майминский пивоваренный завод

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Майминский пивоваренный завод

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Майминский пивоваренный завод

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (1521) = 0.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Майминский пивоваренный завод

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (128)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2253+0+0) = 5.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Майминский пивоваренный завод

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (128)/Выручка (2381) = 5.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Майминский пивоваренный завод

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (2381) = 0.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Майминский пивоваренный завод

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Майминский пивоваренный завод

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 18.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Майминский пивоваренный завод

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Майминский пивоваренный завод

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Майминский пивоваренный завод

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.817

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.039

Индекс Альтмана Z = 6.48

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Майминский пивоваренный завод

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.3), коэффициент быстрой ликвидности (18.74), коэффициент текущей ликвидности (18.74), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (5.38%), рентабельность компании (0.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Майминский пивоваренный завод

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить