ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОСТОК" ИНН:0408008775 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14349999 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года396336263845
11504 Основные средства на конец предыдущего года362638454075
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года396336263845
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года362638454075
12103 Запасы на конец отчетного года302215157
12104 Запасы на конец предыдущего года215157190
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13191034979
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10349791382
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года76233308
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года233308115
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года172214821444
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года148214441687
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года568551085289
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года510852895762
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года359757315731
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года573157315731
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-364-2134-2071
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2134-2071-1446
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года324336073670
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года360736704295
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года237215011619
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года150116191467
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года244215011619
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года150116191467
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года568551085289
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года510852895762
21103 Выручка за отчетный год897979427703
21104 Выручка за предыдущий год794277037874
21203 Себестоимость продаж за отчетный год928178927926
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год789279268849
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-30250-223
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год50-223-975
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-30250-223
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год50-223-975
23403 Прочие доходы за отчетный год271142135
23404 Прочие доходы за предыдущий год142135292
23503 Прочие расходы за отчетный год244175452
23504 Прочие расходы за предыдущий год175452412
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-27517-540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17-540-1095
24603 Прочее за отчетный год-898085
24604 Прочее за предыдущий год-808576
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-364-63-625
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-63-625-1171
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-364-63-625
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-63-625-1171

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-364)/Стоимость активов (5685) = -6.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-302)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9281+0+0) = -3.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-302)/Выручка (8979) = -3.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-364)/Выручка (8979) = -4.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.69

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.114

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.064

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.048

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.328

Индекс Альтмана Z = 0.115

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (0.69), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (-3.36%), рентабельность компании (-4.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить