Муниципальное унитарное предприятие "Бюро технической инвентаризации и учета объектов недвижимости" Муниципального образования "Майминский район" ИНН:0408009232 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71542555 ОКВЭД:70.32.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года138914406
11504 Основные средства на конец предыдущего года914406720
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года138914406
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года914406720
12103 Запасы на конец отчетного года1014520
12104 Запасы на конец предыдущего года452045
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1432647716
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6477161574
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года427203186
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года203186581
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года8941
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года94169
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1968904963
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9049632269
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года210618181369
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года181813692989
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года168168168
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года168168168
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2-604-442
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-604-85660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года170-436-274
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-43683828
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года193615191643
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года151912862161
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года73500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года193622541643
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года225412862161
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года210618181369
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года181813692989
21103 Выручка за отчетный год9563910712238
21104 Выручка за предыдущий год91071223812298
21203 Себестоимость продаж за отчетный год602164099908
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год640997918475
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год354226982330
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год269824473823
22103 Коммерческие расходы за отчетный год123030
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год303020
22203 Управленческие расходы за отчетный год288028913293
22204 Управленческие расходы за предыдущий год289132933128
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год650-223-993
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-223-876675
23403 Прочие доходы за отчетный год10666577
23404 Прочие доходы за предыдущий год66577792
23503 Прочие расходы за отчетный год62277424
23504 Прочие расходы за предыдущий год2774271295
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год694-434-840
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-434-726173
24603 Прочее за отчетный год-8884121
24604 Прочее за предыдущий год-84121134
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год606-518-961
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-518-84739
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год606-518-961
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-518-84739
32003 Величина капитала на 311681680
32007 Величина капитала на 31-604-850
32008 Величина капитала на 31-436830
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))60600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)60600
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))60600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)60600
33003 Величина капитала на 311681680
33007 Величина капитала на 312-6040
33008 Величина капитала на 31170-4360
36003 Чистые активы на 311692990
36004 Чистые активы на 312992040
41103 Поступления – всего за отчетный год9781101780
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год864085260
41193 Прочие поступления за отчетный год114116520
41203 Платежи – всего за отчетный год9557101610
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год179816020
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год539651990
41293 Прочие платежи за отчетный год236333600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год224170
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период224170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Бюро технической инвентаризации и учета объектов недвижимости Муниципального образования Майминский район

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Бюро технической инвентаризации и учета объектов недвижимости Муниципального образования Майминский район

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Бюро технической инвентаризации и учета объектов недвижимости Муниципального образования Майминский район

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (606)/Стоимость активов (2106) = 28.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Бюро технической инвентаризации и учета объектов недвижимости Муниципального образования Майминский район

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (650)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6021+12+2880) = 7.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Бюро технической инвентаризации и учета объектов недвижимости Муниципального образования Майминский район

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (650)/Выручка (9563) = 6.8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Бюро технической инвентаризации и учета объектов недвижимости Муниципального образования Майминский район

Рентабельность компании

Чистая прибыль (606)/Выручка (9563) = 6.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Бюро технической инвентаризации и учета объектов недвижимости Муниципального образования Майминский район

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Бюро технической инвентаризации и учета объектов недвижимости Муниципального образования Майминский район

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Бюро технической инвентаризации и учета объектов недвижимости Муниципального образования Майминский район

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Бюро технической инвентаризации и учета объектов недвижимости Муниципального образования Майминский район

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Бюро технической инвентаризации и учета объектов недвижимости Муниципального образования Майминский район

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.015

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.288

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.33

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.088

Индекс Альтмана Z = 3.347

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Бюро технической инвентаризации и учета объектов недвижимости Муниципального образования Майминский район

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (6.8%), рентабельность компании (6.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Бюро технической инвентаризации и учета объектов недвижимости Муниципального образования Майминский район

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить