Общество с ограниченной ответственностью "НАТСИ-Алтай" ИНН:0408009352 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71543141 ОКВЭД:01.13.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2375481536072966
12104 Запасы на конец предыдущего года4815360729661408
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года175010841677052771027
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года84167705276843139199
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года133531265123960
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года12651239622130
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года71441
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года190745101634765340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10163476534740340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1907451016347653474034
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года101634765347403440607
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года28759573500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9573503010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2885967360311
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года967360311165
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года553856985270354
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года56985270354630
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года182322949697090473369
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года94969709047336939812
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года187860100667761740
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10066776174737230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1907451016347653474034
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года101634765347403440607
21103 Выручка за отчетный год114746646881808441556
21104 Выручка за предыдущий год64688180844155616380
21203 Себестоимость продаж за отчетный год104035555951227741272
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год55595122773615716226
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10711909358070
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9093580753990
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5363677846380
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6778463843060
22203 Управленческие расходы за отчетный год8509268820
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9268828090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год449813892870
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13892872840
23203 Проценты к получению за отчетный год10053551840
23204 Проценты к получению за предыдущий год355184130
23303 Проценты к уплате за отчетный год427427901
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4279011
23403 Прочие доходы за отчетный год1611356656845
23404 Прочие доходы за предыдущий год35665683220
23503 Прочие расходы за отчетный год4345362616752
23504 Прочие расходы за предыдущий год3626167528
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год234213114210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13114213760
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4682628475
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год262847550
24603 Прочее за отчетный год44000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19181049337301
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1049337301115
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год191810493370
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10493373010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью НАТСИ-Алтай

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью НАТСИ-Алтай

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью НАТСИ-Алтай

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1918)/Стоимость активов (190745) = 1.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью НАТСИ-Алтай

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4498)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (104035+5363+850) = 4.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью НАТСИ-Алтай

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4498)/Выручка (114746) = 3.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью НАТСИ-Алтай

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1918)/Выручка (114746) = 1.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью НАТСИ-Алтай

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НАТСИ-Алтай

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НАТСИ-Алтай

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НАТСИ-Алтай

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью НАТСИ-Алтай

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.044

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.015

Индекс Альтмана Z = 0.418

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью НАТСИ-Алтай

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (3.92%), рентабельность компании (1.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью НАТСИ-Алтай

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить