Общество с ограниченной ответственностью "Успех" ИНН:0408009560 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71544324 ОКВЭД:55.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12915
11504 Основные средства на конец предыдущего года152
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12915
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года152
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9151
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1516
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года55282
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года825
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года561233
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23311
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года690248
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24813
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года524219
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года21927
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года534229
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года229-17
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15619
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1930
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15619
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года690248
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24813
21103 Выручка за отчетный год34942392
21104 Выручка за предыдущий год23922341
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год34942392
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23922341
22103 Коммерческие расходы за отчетный год24051650
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год16502323
22203 Управленческие расходы за отчетный год565479
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год524263
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год26318
23504 Прочие расходы за предыдущий год4441
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год524219
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год219-23
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год524219
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год219-23
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год524219
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год219-23

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Успех

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Успех

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Успех

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (524)/Стоимость активов (690) = 75.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Успех

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (524)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+2405+565) = 17.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Успех

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (524)/Выручка (3494) = 15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Успех

Рентабельность компании

Чистая прибыль (524)/Выручка (3494) = 15 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Успех

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Успех

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Успех

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Успех

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Успех

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.587

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.759

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.759

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.423

Индекс Альтмана Z = 15.02

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Успех

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.54), коэффициент быстрой ликвидности (3.6), коэффициент текущей ликвидности (3.6), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (15%), рентабельность компании (15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Успех

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить