Общество с ограниченной ответственностью АПК "Заречный" ИНН:0408010020 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71547475 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года35703570
11504 Основные средства на конец предыдущего года35703031
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года35703570
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года35703031
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7569
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7569
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35703577
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года35773600
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20122012
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20122012
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года811811
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года811811
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28232823
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28232823
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года747754
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года754700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года747754
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года754700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35703577
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года35773600
21103 Выручка за отчетный год250601
21104 Выручка за предыдущий год601600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год222202
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год28399
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год399600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год28399
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год399600
23503 Прочие расходы за отчетный год28361
23504 Прочие расходы за предыдущий год361545
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3855
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3855
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3855

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АПК Заречный

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АПК Заречный

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АПК Заречный

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (3570) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АПК Заречный

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (28)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (222+0+0) = 12.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АПК Заречный

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (28)/Выручка (250) = 11.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АПК Заречный

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (250) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АПК Заречный

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АПК Заречный

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АПК Заречный

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АПК Заречный

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АПК Заречный

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.779

Индекс Альтмана Z = 3.968

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АПК Заречный

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (11.2%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АПК Заречный

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить