ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮНОСТЬ" ИНН:0408010140 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02577583 ОКВЭД:55.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1632114045
11504 Основные средства на конец предыдущего года21140450
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года324332433243
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года324332430
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года340634547296
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года345472960
12103 Запасы на конец отчетного года222531051706
12104 Запасы на конец предыдущего года310517060
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года355537224755
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года372247550
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года224
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года240
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года550055985500
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года559855000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года113121242711965
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12427119650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года147181588119261
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15881192610
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года858585
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года85850
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года241924192419
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года241924190
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4735536110381
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5361103810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7239786512885
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7865128850
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года469251995487
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года519954870
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2307490
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года74900
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года25572068889
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года20688890
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года747980166376
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года801663760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года147181588119261
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15881192610
21103 Выручка за отчетный год4614530210277
21104 Выручка за предыдущий год5302102770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год362151549275
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год515492750
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9931481002
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14810020
22203 Управленческие расходы за отчетный год27300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7201481002
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14810020
23503 Прочие расходы за отчетный год60700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1131481002
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14810020
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год531500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11395852
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год958520
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11395852
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год958520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНОСТЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНОСТЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНОСТЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (113)/Стоимость активов (14718) = 0.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНОСТЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (720)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3621+0+273) = 18.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНОСТЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (720)/Выручка (4614) = 15.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНОСТЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (113)/Выручка (4614) = 2.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНОСТЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНОСТЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНОСТЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНОСТЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНОСТЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.753

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.968

Индекс Альтмана Z = 6.036

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНОСТЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (1.51), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (15.6%), рентабельность компании (2.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНОСТЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить