Общество с ограниченной ответственностью "Керамзит" ИНН:0408010326 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71549818 ОКВЭД:26.65

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года64116420521506
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года94325194219072
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года251942190721451284
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года210400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2612304
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года612304232
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года94546934347796
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года469343477961973022
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года94546934400873
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года469344008732028507
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202000020000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-230200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-22822030000
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года203000020000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года317300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года291042534370873
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года425343708732008507
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года39000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года322746734370873
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года467343708732008507
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года94546934400873
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года469344008732028507
21103 Выручка за отчетный год1222800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1049600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год173200
22203 Управленческие расходы за отчетный год8100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год165100
23503 Прочие расходы за отчетный год395300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-230200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-230200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-230200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Керамзит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Керамзит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Керамзит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2302)/Стоимость активов (945) = -243.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Керамзит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1651)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10496+0+81) = 15.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Керамзит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1651)/Выручка (12228) = 13.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Керамзит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2302)/Выручка (12228) = -18.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Керамзит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Керамзит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Керамзит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Керамзит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Керамзит

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.079

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.436

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.436

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.707

Х5 = Выручка/Активы = 12.94

Индекс Альтмана Z = 1.495

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.495<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Керамзит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (0.29), коэффициент наличия собственных средств (-2.41), рентабельность продукции (13.5%), рентабельность компании (-18.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Керамзит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить