Общество с ограниченной ответственностью "Алтын-Ай" ИНН:0408010950 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77102703 ОКВЭД:55.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12500
12104 Запасы на конец предыдущего года100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года60
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года125610
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года98210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2740
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года125610
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года100
21103 Выручка за отчетный год12670
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12670
22103 Коммерческие расходы за отчетный год170
22203 Управленческие расходы за отчетный год2780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9720
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9720
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9720

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Алтын-Ай

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Алтын-Ай

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Алтын-Ай

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (972)/Стоимость активов (1256) = 77.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Алтын-Ай

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (972)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+17+278) = 329.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Алтын-Ай

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (972)/Выручка (1267) = 76.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Алтын-Ай

Рентабельность компании

Чистая прибыль (972)/Выручка (1267) = 76.72 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Алтын-Ай

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алтын-Ай

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алтын-Ай

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алтын-Ай

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Алтын-Ай

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.213

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.774

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.774

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.584

Индекс Альтмана Z = 10.09

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Алтын-Ай

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (76.72%), рентабельность компании (76.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Алтын-Ай

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить