Общество с ограниченной ответственностью "СМЭО" ИНН:0408015155 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77105554 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года453052503734
11504 Основные средства на конец предыдущего года525037340
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года453052503734
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года525037340
12103 Запасы на конец отчетного года172215204
12104 Запасы на конец предыдущего года2152040
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18712140917948
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1409176270
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года228924552749
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года245527490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года211731676110901
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16761105800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года257032201114635
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22011143140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года154271527910171
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15279101710
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1114030
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4033210
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1114030
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4033210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1038771354464
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года713544640
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1038771354464
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года713544640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года257032201114635
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22011143140
21103 Выручка за отчетный год186202226620562
21104 Выручка за предыдущий год22266205620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год174981535114072
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15351140720
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год112269156490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год691564900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год112269156490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год691564900
23403 Прочие доходы за отчетный год38250119
23404 Прочие доходы за предыдущий год2501190
23503 Прочие расходы за отчетный год811067198
23504 Прочие расходы за предыдущий год10671980
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год107960986411
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год609864110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год107960986411
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год609864110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СМЭО

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СМЭО

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СМЭО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1079)/Стоимость активов (25703) = 4.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СМЭО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1122)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17498+0+0) = 6.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СМЭО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1122)/Выручка (18620) = 6.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СМЭО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1079)/Выручка (18620) = 5.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СМЭО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СМЭО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СМЭО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СМЭО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СМЭО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.42

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.042

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.47

Индекс Альтмана Z = 4.718

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СМЭО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (2.02), коэффициент текущей ликвидности (2.04), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (6.03%), рентабельность компании (5.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СМЭО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить