МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ВОДОКАНАЛ" АДМИНИСТРАЦИИ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "МАЙМИНСКИЙ РАЙОН" ИНН:0408015300 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77106074 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года27764835544275831101164
11504 Основные средства на конец предыдущего года3554425794310116442544
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года15216184481267710614
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1844813444106145988
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года45255233001800013047
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года23300358881304738670
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года338119397190106508124825
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года39719010727512482587202
12103 Запасы на конец отчетного года2157257536683288
12104 Запасы на конец предыдущего года2575366832882117
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года65688574474213841923
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года57447421384192332677
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года103343340
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года33433400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20212797484
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12797484234
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года68057604834623745695
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года60483462374569535028
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года406176457673152745170520
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года457673153512170520122230
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4775477547754775
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4775477547754775
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2125363047442563230183
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года30474426399301837345
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2173113095193040734958
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года309519311743495812120
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года25272800100000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года28001000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1408581099897053477570
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года109989705347757057949
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года45480353654180457992
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года35365418045799252161
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года188865148154122338135562
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года148154122338135562110110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года406176457673152745170520
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года457673153512170520122230
21103 Выручка за отчетный год1244589989910954194944
21104 Выручка за предыдущий год998991095419494485978
21203 Себестоимость продаж за отчетный год143261124553132358122116
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год124553132358122116105042
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-18803-24654-22817-27172
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-24654-22817-27172-19064
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-18803-24654-22817-27172
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-24654-22817-27172-19064
23403 Прочие доходы за отчетный год122905728683257319610
23404 Прочие доходы за предыдущий год72868630601961015758
23503 Прочие расходы за отчетный год10598668115153435627
23504 Прочие расходы за предыдущий год681154554356275633
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1884-19901-5587-13189
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-19901-5300-13189-11536
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-3232500420634626
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год5004283046263689
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5116-14897-3524-8563
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-14897-2470-8563-7847
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5116-14897-3524-8563
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-14897-2470-8563-7847
32003 Величина капитала на 314775477547754775
32007 Величина капитала на 3130474426399301837345
32008 Величина капитала на 31309519311743495812120
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))31974326808931941630
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)31974326808931941630
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))124182484631387018792
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)124182484631387018792
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))51161489735248563
33218 Убыток (ИТОГО)51161489735248563
33003 Величина капитала на 314775477547754775
33007 Величина капитала на 312125363047442563230183
33008 Величина капитала на 312173113095193040734958
36003 Чистые активы на 312173113448843040734958
36004 Чистые активы на 31344884311743495812120
41103 Поступления – всего за отчетный год772888264174951103776
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год59567680285330284039
41203 Платежи – всего за отчетный год751837741787210104705
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год35995427995733646943
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год233447657694719839
41293 Прочие платежи за отчетный год15844269612292737923
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год21055224-12259-929
42203 Платежи – всего за отчетный год20306766204994856
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год20306766204994856
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-2030200618721179
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период7530-387250
61003 Остаток средств на начало отчетного года1771627519440170
62503 Прочие за отчетный год1772122435432410
62003 Поступило средств - всего за отчетный год1772127994432410
63503 Прочие за отчетный год760615621177610
63003 Использовано средств - всего за отчетный год760637797640230
64003 Остаток средств на конец отчетного года2783117716232350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОКАНАЛ АДМИНИСТРАЦИИ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ МАЙМИНСКИЙ РАЙОН

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОКАНАЛ АДМИНИСТРАЦИИ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ МАЙМИНСКИЙ РАЙОН

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОКАНАЛ АДМИНИСТРАЦИИ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ МАЙМИНСКИЙ РАЙОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5116)/Стоимость активов (406176) = -1.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОКАНАЛ АДМИНИСТРАЦИИ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ МАЙМИНСКИЙ РАЙОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-18803)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (143261+0+0) = -13.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОКАНАЛ АДМИНИСТРАЦИИ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ МАЙМИНСКИЙ РАЙОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-18803)/Выручка (124458) = -15.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОКАНАЛ АДМИНИСТРАЦИИ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ МАЙМИНСКИЙ РАЙОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5116)/Выручка (124458) = -4.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОКАНАЛ АДМИНИСТРАЦИИ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ МАЙМИНСКИЙ РАЙОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОКАНАЛ АДМИНИСТРАЦИИ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ МАЙМИНСКИЙ РАЙОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОКАНАЛ АДМИНИСТРАЦИИ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ МАЙМИНСКИЙ РАЙОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОКАНАЛ АДМИНИСТРАЦИИ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ МАЙМИНСКИЙ РАЙОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОКАНАЛ АДМИНИСТРАЦИИ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ МАЙМИНСКИЙ РАЙОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.179

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.151

Индекс Альтмана Z = -0.042

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОКАНАЛ АДМИНИСТРАЦИИ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ МАЙМИНСКИЙ РАЙОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (0.36), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (-15.11%), рентабельность компании (-4.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОКАНАЛ АДМИНИСТРАЦИИ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ МАЙМИНСКИЙ РАЙОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить