Общество с ограниченной ответственностью "Мельник" ИНН:0408015677 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77106967 ОКВЭД:51.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1193223148
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года223148320
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13131
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3112
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5503950
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года39500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1874621149
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года621149332
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1874621149
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года621149332
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года163761179
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года61179262
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года164762189
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года62189272
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года227060
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года227060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1874621149
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года621149332
21103 Выручка за отчетный год359428861988
21104 Выручка за предыдущий год288619882228
21203 Себестоимость продаж за отчетный год195722751909
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год227519091966
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год163761179
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год61179262
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год163761179
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год61179262
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год163761179
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год61179262
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год163761179
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год61179262
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год163761179
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год61179262

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мельник

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мельник

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мельник

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1637)/Стоимость активов (1874) = 87.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мельник

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1637)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1957+0+0) = 83.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мельник

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1637)/Выручка (3594) = 45.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мельник

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1637)/Выручка (3594) = 45.55 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мельник

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мельник

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мельник

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мельник

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мельник

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.879

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.874

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.874

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.256

Индекс Альтмана Z = 22.108

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мельник

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.58), коэффициент быстрой ликвидности (5.83), коэффициент текущей ликвидности (8.26), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (45.55%), рентабельность компании (45.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мельник

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить