Общество с ограниченной ответственностью "Профессионал" ИНН:0408015765 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77107168 ОКВЭД:20.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7251028985
11504 Основные средства на конец предыдущего года844985806
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7251028985
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года844985806
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года72510281035
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8441035831
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года707080
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года707050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7028480
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года707050
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года655744955
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года774965781
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года655744955
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года774965781
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года72510281035
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8441035831
21103 Выручка за отчетный год339672252
21104 Выручка за предыдущий год672252691
21203 Себестоимость продаж за отчетный год294438201
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год438201480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4523451
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23451211
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4523451
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год23451211
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4523451
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23451211
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3121451
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21451211
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3121451
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год21451211

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Профессионал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Профессионал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Профессионал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (31)/Стоимость активов (725) = 4.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Профессионал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (45)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (294+0+0) = 15.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Профессионал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (45)/Выручка (339) = 13.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Профессионал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (31)/Выручка (339) = 9.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Профессионал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Профессионал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Профессионал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Профессионал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Профессионал

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.903

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.043

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.107

Х5 = Выручка/Активы = 0.468

Индекс Альтмана Z = 0.094

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Профессионал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (13.27%), рентабельность компании (9.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Профессионал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить