ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РУССКИЙ ДОМ" ИНН:0408015878 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77107872 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года62104387397
11504 Основные средства на конец предыдущего года1043873970
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года621043870
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1043873970
12103 Запасы на конец отчетного года15904153741273812242
12104 Запасы на конец предыдущего года1537412738122423792
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16286150821328115117
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15092132811502012755
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года86139162256
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1391622560
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3227630605262270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3060526227276150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года32338307092661428012
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30709266142801216547
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года29601271972472521540
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года27197247252154011670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2737351218893590
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3512188935902248
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2737351218890
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3512188955650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года32338307092661428012
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30709266142801216547
21103 Выручка за отчетный год24126263093877173472
21104 Выручка за предыдущий год26309387717347277732
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21578196773000162713
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23697300015431566361
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2548663287700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год26128770191570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2548261236150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год26123615107590
23403 Прочие доходы за отчетный год543809121223
23404 Прочие доходы за предыдущий год8091212230
23503 Прочие расходы за отчетный год6939531339186
23504 Прочие расходы за предыдущий год95313391860
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2398246831750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год24683175101660
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23982468317510166
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год246831751016611371

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКИЙ ДОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКИЙ ДОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКИЙ ДОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2398)/Стоимость активов (32338) = 7.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКИЙ ДОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2548)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21578+0+0) = 11.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКИЙ ДОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2548)/Выручка (24126) = 10.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКИЙ ДОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2398)/Выручка (24126) = 9.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКИЙ ДОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКИЙ ДОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКИЙ ДОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКИЙ ДОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКИЙ ДОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.913

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.074

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.074

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.815

Индекс Альтмана Z = 18.084

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКИЙ ДОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (5.98), коэффициент текущей ликвидности (11.79), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (10.56%), рентабельность компании (9.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКИЙ ДОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить