Общество с ограниченной ответственностью "Самородок" ИНН:0408016092 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77107464 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года323337321138
12104 Запасы на конец предыдущего года321321138145
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года515062
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3743423210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3213212000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года374342321200
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года321321200189
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2002002000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2002002000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1741421210
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12112100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года374342321200
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года321321200189
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года374342321200
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года321321200189
21103 Выручка за отчетный год5864210513411015
21104 Выручка за предыдущий год1341134110151806
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5140170510081015
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год100810087851603
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7244003330
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3333332300
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2501331190
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1191191350
22203 Управленческие расходы за отчетный год300125930
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9393950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1741421210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12112100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1741421210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12112100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1741421210
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1211210139
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1741421210
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12112100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Самородок

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Самородок

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Самородок

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (174)/Стоимость активов (374) = 46.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Самородок

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (174)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5140+250+300) = 3.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Самородок

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (174)/Выручка (5864) = 2.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Самородок

Рентабельность компании

Чистая прибыль (174)/Выручка (5864) = 2.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Самородок

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Самородок

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Самородок

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Самородок

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Самородок

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.465

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.465

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 14.351

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Самородок

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (2.97%), рентабельность компании (2.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Самородок

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить