Общество с ограниченной ответственностью "Карагуж" ИНН:0408016737 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97476531 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8398127571644621458
11504 Основные средства на конец предыдущего года12757164462145815362
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года4352435243520
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года4352435243520
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1275017109207980
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1710920798258100
12103 Запасы на конец отчетного года12175102931021511008
12104 Запасы на конец предыдущего года1029310215110088735
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1786319638051297
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3196380512972882
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1396113489140210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1348914021123560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26711305983481938166
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30598348193816630670
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8945894589450
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8945894589450
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3788-151415040
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1514150424170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года515774311044911362
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7431104491136212142
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5493700084939993
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года7000849399930
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года68799811481598
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года998114815981598
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6180799896410
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года78989641115910
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года617133510
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13351010745
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14757150361467815213
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1503614678152136185
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1537415169147290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1516914729152130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26711305983481938166
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30598348193816630670
21103 Выручка за отчетный год46306822105258422
21104 Выручка за предыдущий год68221052584229682
21203 Себестоимость продаж за отчетный год598484731207110251
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8473120711025111252
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1354-1651-15460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1651-1546-18290
23303 Проценты к уплате за отчетный год826109813481014
23304 Проценты к уплате за предыдущий год109813481014269
23403 Прочие доходы за отчетный год278164623622328
23404 Прочие доходы за предыдущий год1646236223283483
23503 Прочие расходы за отчетный год3721915381265
23504 Прочие расходы за предыдущий год1915381265314
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2274-3018-9130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3018-913-7800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2274-3018-913-780
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3018-913-7801330
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год22740-9130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год30180-7800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Карагуж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Карагуж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Карагуж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2274)/Стоимость активов (26711) = 8.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Карагуж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5984+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Карагуж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (4630) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Карагуж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2274)/Выручка (4630) = 49.11 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Карагуж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карагуж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карагуж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карагуж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Карагуж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.03

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.085

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.085

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.239

Индекс Альтмана Z = 0.902

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Карагуж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (49.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*1=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Карагуж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить