Общество с ограниченной ответственностью "Орион" ИНН:0408016871 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97477476 ОКВЭД:63.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15407114018050
11504 Основные средства на конец предыдущего года114018050130
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года15407114018050
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года114010130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года792558631002
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года586310020
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25520431
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2043116
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года819101033
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23598174679082
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года174679082146
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года305-2360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года105-3629
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года362993
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23703175039053
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17503905354
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2370309053
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23598174679082
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года174679082146
23503 Прочие расходы за отчетный год696564
23504 Прочие расходы за предыдущий год656452
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-690-64
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-69-65-64
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-65-64-52

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Орион

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Орион

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Орион

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-69)/Стоимость активов (23598) = -0.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Орион

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Орион

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Орион

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-69)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Орион

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Орион

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Орион

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Орион

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Орион

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.657

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = -4.336

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Орион

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (0.35), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Орион

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить