Общество с ограниченной ответственностью "Сенди-Бич" ИНН:0408017040 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97478857 ОКВЭД:55.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года794114401609
11504 Основные средства на конец предыдущего года144016091778
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года116074215420
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года742154200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года910188617029
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года886170291778
12103 Запасы на конец отчетного года539656301
12104 Запасы на конец предыдущего года656301146
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9478395
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года78395351
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19145
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14571
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года652748701
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года748701568
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года975396097730
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года960977302346
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года345724672579
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года246725792290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года346724772589
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года247725892300
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года291339814715
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года398147150
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года291339814715
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года398147150
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года151500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года150015
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года33583001426
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года300142631
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года33733151426
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года315142646
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года975396097730
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года960977302346
21103 Выручка за отчетный год365419021882
21104 Выручка за предыдущий год190218821548
21203 Себестоимость продаж за отчетный год177411561227
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11561227988
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1880746655
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год746655560
22103 Коммерческие расходы за отчетный год32700
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год39200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1553354454
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год354454481
23303 Проценты к уплате за отчетный год5176720
23304 Проценты к уплате за предыдущий год672017
23404 Прочие доходы за предыдущий год24800
23503 Прочие расходы за отчетный год4642165
23504 Прочие расходы за предыдущий год4216548
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год990-112289
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-112289416
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год990-112289
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-112289416
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год990-112289
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-112289416

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сенди-Бич

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сенди-Бич

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сенди-Бич

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (990)/Стоимость активов (9753) = 10.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сенди-Бич

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1553)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1774+327+0) = 73.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сенди-Бич

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1553)/Выручка (3654) = 42.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сенди-Бич

Рентабельность компании

Чистая прибыль (990)/Выручка (3654) = 27.09 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сенди-Бич

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сенди-Бич

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сенди-Бич

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сенди-Бич

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сенди-Бич

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.277

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.102

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.102

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.552

Индекс Альтмана Z = -0.22

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сенди-Бич

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.19), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (42.5%), рентабельность компании (27.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сенди-Бич

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить