ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧЕЧЕК" ИНН:0408017089 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97478323 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года121121121
11504 Основные средства на конец предыдущего года1211210
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года121121121
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1211210
12103 Запасы на конец отчетного года6905300
12104 Запасы на конец предыдущего года53000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года152755
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27550
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года70555760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года557600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года826678181
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6781810
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года328344107
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3441070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года338354117
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3541170
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года15020464
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года20400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года15020464
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года20400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года20000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1381200
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3381200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года826678181
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6781170
21103 Выручка за отчетный год1660826793623
21104 Выручка за предыдущий год267936230
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1605920012317
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год200123170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5496781306
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год67813060
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год647830
22203 Управленческие расходы за отчетный год310243382
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2433820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год239371141
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3711410
23203 Проценты к получению за отчетный год400
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6700
23403 Прочие доходы за отчетный год85400
23404 Прочие доходы за предыдущий год4000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год328344106
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3441060
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год328344106
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3441060
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год328344106
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3441060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕЧЕК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕЧЕК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕЧЕК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (328)/Стоимость активов (826) = 39.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕЧЕК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (239)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16059+0+310) = 1.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕЧЕК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (239)/Выручка (16608) = 1.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕЧЕК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (328)/Выручка (16608) = 1.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕЧЕК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕЧЕК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕЧЕК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕЧЕК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕЧЕК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.686

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.397

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.397

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.693

Индекс Альтмана Z = 9.19

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕЧЕК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (2.09), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (1.44%), рентабельность компании (1.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЕЧЕК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить