ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛ-МАНЖЕРОК" ИНН:0408017184 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97480018 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года618659700740
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2526260
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2626260
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года256446850
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6446857260
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5544
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года54479
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8502
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года131040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года38654689732
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года654689732845
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-671-661-6030
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-661-603-5490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-661-651-593-539
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-651-593-539-403
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года4440
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4440
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года393973938938
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года973938938898
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года306328340329
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года328340329346
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года699130112780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1301127812670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года38654689732
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года654689732845
21103 Выручка за отчетный год27000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год27000
22203 Управленческие расходы за отчетный год3441410
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4141400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7-41-410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-41-41-400
23403 Прочие доходы за отчетный год600000
23503 Прочие расходы за отчетный год605171391
23504 Прочие расходы за предыдущий год171391192
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-12-58-540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-58-54-1310
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-11-11-260
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год3000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10-58-54-136
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-58-54-136-226
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-10-58-540
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-58-54-1360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛ-МАНЖЕРОК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛ-МАНЖЕРОК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛ-МАНЖЕРОК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-10)/Стоимость активов (38) = -26.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛ-МАНЖЕРОК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-7)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+34) = -20.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛ-МАНЖЕРОК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-7)/Выручка (27) = -25.93 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛ-МАНЖЕРОК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-10)/Выручка (27) = -37.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛ-МАНЖЕРОК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛ-МАНЖЕРОК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛ-МАНЖЕРОК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛ-МАНЖЕРОК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -17.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛ-МАНЖЕРОК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -7.711

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.263

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.316

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.946

Индекс Альтмана Z = -54.558

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛ-МАНЖЕРОК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (-17.39), рентабельность продукции (-25.93%), рентабельность компании (-37.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛ-МАНЖЕРОК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить