ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛТАЙ-ВЕСТ" ИНН:0408017346 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97479848 ОКВЭД:85.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года571571571571
11504 Основные средства на конец предыдущего года571571571571
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года571571571571
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года571571571571
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5566
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5666
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2344033
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4403475
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2849639
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4964081
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года599620577610
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года620577611652
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года686686686686
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года686686686686
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года241191106106
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года191106106106
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-368-298-249-202
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-298-249-202-150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года559579543590
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года579543590642
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2020200
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года202000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2020200
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года202000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20211420
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21142110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20211420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21142110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года599620577610
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года620577611652
22203 Управленческие расходы за отчетный год41414141
22204 Управленческие расходы за предыдущий год41414141
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-41-41-41-41
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-41-41-41-41
23503 Прочие расходы за отчетный год30534
23504 Прочие расходы за предыдущий год53483
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-71-46-44-45
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-46-44-45-124
24603 Прочее за отчетный год1337
24604 Прочее за предыдущий год-33712
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-70-49-47-52
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-49-47-52-136
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-70-49-47-52
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-49-47-52-136
32003 Величина капитала на 31686686686686
32005 Величина капитала на 31191106106106
32007 Величина капитала на 31-298-249-202-150
32008 Величина капитала на 31579543590642
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)508500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)508500
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)508500
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)508500
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))70494752
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)70494752
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))70494752
33218 Убыток (ИТОГО)70494752
33003 Величина капитала на 31686686686686
33005 Величина капитала на 31241191106106
33007 Величина капитала на 31-368-298-249-202
33008 Величина капитала на 31559579543590
36003 Чистые активы на 31559579543590
36004 Чистые активы на 31579543590642
41203 Платежи – всего за отчетный год71415476
41293 Прочие платежи за отчетный год71415476
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-71-41-54-76
43103 Поступления – всего за отчетный год50852035
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год508500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год50852035
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2144-34-41

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙ-ВЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙ-ВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙ-ВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-70)/Стоимость активов (599) = -11.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙ-ВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-41)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+41) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙ-ВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-41)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙ-ВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-70)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙ-ВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.4

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.4<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙ-ВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙ-ВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙ-ВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙ-ВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.013

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.117

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.119

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.975

Индекс Альтмана Z = 13.578

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙ-ВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.15), коэффициент быстрой ликвидности (1.4), коэффициент текущей ликвидности (1.4), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙ-ВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить