ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОСХОД" ИНН:0409003392 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:56037759 ОКВЭД:20.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11041415193264
11504 Основные средства на конец предыдущего года1415193264393
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1212120
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1212120
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года111614272050
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14272052760
12103 Запасы на конец отчетного года104243547467
12104 Запасы на конец предыдущего года243547467765
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года47938223292880
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года382232928681783
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3718423076
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18423076338
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года62080931060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года809310634110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1736223633113687
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2236331136873279
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1212120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1212120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1656206828120
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2068281231210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1668208028243133
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2080282431333056
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года68156487554
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года156487554223
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года681564870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1564875540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1736223633113687
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2236331136873279
21103 Выручка за отчетный год3477455651516631
21104 Выручка за предыдущий год4556515166317777
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3658523754066501
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5237540665017288
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-181-681-2550
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-681-2551300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-181-681-2550
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-681-2551300
23503 Прочие расходы за отчетный год196000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-377-681-2550
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-681-2551300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год35635453
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год63545377
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-412-744-30977
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-744-30977412
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-412-744-3090
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-744-309770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-412)/Стоимость активов (1736) = -23.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-181)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3658+0+0) = -4.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-181)/Выручка (3477) = -5.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-412)/Выручка (3477) = -11.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.318

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.237

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.217

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 24.529

Х5 = Выручка/Активы = 2.003

Индекс Альтмана Z = 11.654

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.54), коэффициент быстрой ликвидности (7.59), коэффициент текущей ликвидности (9.12), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (-5.21%), рентабельность компании (-11.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить