НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЧЕМАЛЬСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ИНН:0410000011 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01642025 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1198514421642
11504 Основные средства на конец предыдущего года1427816421960
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года50810
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года501010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1203143214500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1432145016520
12103 Запасы на конец отчетного года4608678977987418
12104 Запасы на конец предыдущего года6789779874188027
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16323203084047
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32030840474122
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года403730851115
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года730851115388
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6643783981910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года78398191125800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года78469271964114232
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года927196411423214507
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года9990
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года99100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года145124720350
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1247203534870
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5149700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1497043860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года159140521147883
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1405211478837012
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года353737959000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года379590001846
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года353709000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года41004851055
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3740407161425294
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4071614252943928
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4150407166270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4071662763490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года78469271964114232
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года927196411423214507
21103 Выручка за отчетный год29529363433624033132
21104 Выручка за предыдущий год36343362403313242000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21383261852591033305
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26185259102271341584
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год814610158103300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1015810330104190
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7523922095120
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год92209512105920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6239388180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год938818-1730
23403 Прочие доходы за отчетный год1802139213117163
23404 Прочие доходы за предыдущий год1392131171634578
23503 Прочие расходы за отчетный год1699146114381981
23504 Прочие расходы за предыдущий год1461143819812216
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7268696910
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год86969150090
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год721720621623
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год720621623473
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5149704386
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1497043862305
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5149700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1497043860

Финансовый анализ

Продажи

Продажи НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЧЕМАЛЬСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Прибыль

Прибыль НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЧЕМАЛЬСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Чистые активы

Чистые активы НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЧЕМАЛЬСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (7846) = 0.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЧЕМАЛЬСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (623)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21383+7523+0) = 2.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЧЕМАЛЬСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (623)/Выручка (29529) = 2.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЧЕМАЛЬСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (29529) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЧЕМАЛЬСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЧЕМАЛЬСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЧЕМАЛЬСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЧЕМАЛЬСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЧЕМАЛЬСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.37

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.093

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.021

Индекс Альтмана Z = 3.077

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЧЕМАЛЬСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (1.6), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (2.11%), рентабельность компании (0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЧЕМАЛЬСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить