Общество с ограниченной ответственностью "Газоблок" ИНН:0410002192 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:41014586 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года426911
11504 Основные средства на конец предыдущего года9113016
12103 Запасы на конец отчетного года8989
12104 Запасы на конец предыдущего года8964
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5281076
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года355659
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года659478
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8702187
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21874634
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2390
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23987
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8787
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года6502080
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2001220
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12202399
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года431230
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23068
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8702187
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21874634
21103 Выручка за отчетный год44555611
21104 Выручка за предыдущий год56117700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год42585453
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год54537500
23503 Прочие расходы за отчетный год4530
23504 Прочие расходы за предыдущий год3025
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год152128
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год128182

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Газоблок

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Газоблок

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Газоблок

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (152)/Стоимость активов (870) = 17.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Газоблок

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4258+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Газоблок

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (4455) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Газоблок

Рентабельность компании

Чистая прибыль (152)/Выручка (4455) = 3.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Газоблок

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Газоблок

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Газоблок

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Газоблок

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Газоблок

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.495

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.175

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 5.121

Индекс Альтмана Z = 4.904

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Газоблок

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (3.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Газоблок

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить