ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗВУК" ИНН:0410002379 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:47222239 ОКВЭД:50.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2590261329433267
11504 Основные средства на конец предыдущего года2613294332672955
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2590261329440
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2613294432670
12103 Запасы на конец отчетного года3070321128042987
12104 Запасы на конец предыдущего года3211280429872047
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года466407000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4385015600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4770159277
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года71159277168
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7781766775340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7667753467470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10371102801047810014
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1028010478100149536
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9908095690
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9691087700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9918970195798780
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9701956987807706
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4535795491134
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года57955911341430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4535798990
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года57990912340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10371102801047810014
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1028010478100149536
21103 Выручка за отчетный год276250031486920062
21104 Выручка за предыдущий год5003148692006214646
21203 Себестоимость продаж за отчетный год261048711279518609
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4871136471776213987
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15213220740
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год132122223000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15213212210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год132122214530
23403 Прочие доходы за отчетный год1200430
23503 Прочие расходы за отчетный год180302133
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2541329230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13292413500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3700276
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2171327991074
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1328001074331
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год21707990
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год132010740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВУК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВУК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВУК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (217)/Стоимость активов (10371) = 2.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВУК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (152)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2610+0+0) = 5.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВУК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (152)/Выручка (2762) = 5.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВУК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (217)/Выручка (2762) = 7.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВУК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВУК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВУК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВУК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВУК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.707

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 21.894

Индекс Альтмана Z = 27.856

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВУК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (6.88), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (5.5%), рентабельность компании (7.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗВУК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить