Общество с ограниченной ответственностью "Щит и Меч" ИНН:0410002393 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:47222222 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2277415420232651
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4322202320302830
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года6216216210
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года6216216210
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20201
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2013
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2917477726440
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4945264426520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2917478426492657
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4945264926572862
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-503-613-4270
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-522-427-4260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-493-603-417-416
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-512-417-416-182
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3245232103011
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5322030112982
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года165626262
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года135626262
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года34102383620
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года54576230730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2917478426492657
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4945264926572862
21103 Выручка за отчетный год36107000
21104 Выручка за предыдущий год42000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год34167000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1940000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год42000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год185418600
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год177000
22203 Управленческие расходы за отчетный год41000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год45-18600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-135000
23403 Прочие доходы за отчетный год7000
23503 Прочие расходы за отчетный год270219
23504 Прочие расходы за предыдущий год921910
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год25-186-20
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-144-2-190
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год600-5
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19-186-2-14
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-144-2-14-28
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год19-186-20
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-144-2-140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Щит и Меч

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Щит и Меч

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Щит и Меч

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19)/Стоимость активов (2917) = 0.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Щит и Меч

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (45)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34167+1854+41) = 0.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Щит и Меч

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (45)/Выручка (36107) = 0.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Щит и Меч

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19)/Выручка (36107) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Щит и Меч

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.67

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Щит и Меч

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.67

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.67<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Щит и Меч

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Щит и Меч

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Щит и Меч

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.943

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.145

Индекс Альтмана Z = 6.117

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Щит и Меч

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.67), коэффициент текущей ликвидности (0.67), коэффициент наличия собственных средств (-0.17), рентабельность продукции (0.12%), рентабельность компании (0.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Щит и Меч

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить