Общество с ограниченной ответственностью "ЧЕДИРГЕН" ИНН:0411000543 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16246565 ОКВЭД:70.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года154251605616595
11504 Основные средства на конец предыдущего года16056165950
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года22440
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года154251607816639
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года16078166390
12103 Запасы на конец отчетного года283028302830
12104 Запасы на конец предыдущего года283028300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года471242414622
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года424146220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года103394280
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года942800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года857571657732
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года716577320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года240002324324371
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23243243710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года226932267624292
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22676242920
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года130349476
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года494760
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4733
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года130756779
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года567790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года240002324324371
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23243243710
21103 Выручка за отчетный год527659575631
21104 Выручка за предыдущий год595756310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год424450655244
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год506552440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1032892387
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8923870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1032892387
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8923870
23404 Прочие доходы за предыдущий год500
23503 Прочие расходы за отчетный год141317
23504 Прочие расходы за предыдущий год13170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1018884370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8843700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1018884370
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8843700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЧЕДИРГЕН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЧЕДИРГЕН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЧЕДИРГЕН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1018)/Стоимость активов (24000) = 4.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЧЕДИРГЕН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1032)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4244+0+0) = 24.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЧЕДИРГЕН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1032)/Выручка (5276) = 19.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЧЕДИРГЕН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1018)/Выручка (5276) = 19.29 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЧЕДИРГЕН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЧЕДИРГЕН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЧЕДИРГЕН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЧЕДИРГЕН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЧЕДИРГЕН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.357

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.042

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 17.363

Индекс Альтмана Z = 20.992

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЧЕДИРГЕН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.79), коэффициент быстрой ликвидности (4.4), коэффициент текущей ликвидности (6.56), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (19.56%), рентабельность компании (19.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЧЕДИРГЕН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить