ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРЯНКА" ИНН:0411000582 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01478956 ОКВЭД:55.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года297300251316
11504 Основные средства на конец предыдущего года300251316261
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2973002510
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3002513160
12103 Запасы на конец отчетного года22131919093
12104 Запасы на конец предыдущего года3191909368
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6222922
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года229220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2252591169394
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2591169394405
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года50858013880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года58013885090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8058801639825
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8801639825734
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года71583616130
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года83616137940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7258461623804
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8461623804710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года80341621
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года34162124
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8034160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3416210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8058801639825
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8801639825734
21103 Выручка за отчетный год99249275101428260
21104 Выручка за предыдущий год92751014282607155
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4036350439438117
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3504394333977118
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5888577161990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5771619948630
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5153556853470
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5568534747200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7352038520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2038521430
23503 Прочие расходы за отчетный год20122221
23504 Прочие расходы за предыдущий год12222113
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7151918300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1918301220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год715191830122
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19183012224
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7151918300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1918301220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРЯНКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРЯНКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРЯНКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (715)/Стоимость активов (805) = 88.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРЯНКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (735)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4036+5153+0) = 8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРЯНКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (735)/Выручка (9924) = 7.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРЯНКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (715)/Выручка (9924) = 7.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРЯНКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРЯНКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРЯНКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРЯНКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРЯНКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.532

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.888

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.888

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.063

Индекс Альтмана Z = 21.868

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРЯНКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.81), коэффициент быстрой ликвидности (3.59), коэффициент текущей ликвидности (6.35), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (7.41%), рентабельность компании (7.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРЯНКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить