Общество с ограниченной ответственностью "Зайтуна" ИНН:0411000624 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24271755 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3733743678
11504 Основные средства на конец предыдущего года733743678691
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года37337430
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7337436780
12104 Запасы на конец предыдущего года61236257275
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года47037410101837
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года37410101837914
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года115283
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года152832
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года47145012740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года450127420970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года474118320172775
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1183201727751882
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8880
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8880
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года7171710
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-732105718940
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1057189417620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-724113619731841
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года113619731841902
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11984744934
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4744934980
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года119847440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года47449340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года474118320172775
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1183201727751882
21103 Выручка за отчетный год3125314728884511
21104 Выручка за предыдущий год3147288845113152
21203 Себестоимость продаж за отчетный год144011869773584
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год118697717292931
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1685196119110
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1961191127820
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2665279017740
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2790177418550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-980-8291370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-8291379270
23403 Прочие доходы за отчетный год8677103102
23404 Прочие доходы за предыдущий год77103102102
23503 Прочие расходы за отчетный год880719072
23504 Прочие расходы за предыдущий год71907259
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1774-8231500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8231509570
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15141818
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14181817
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1789-837132939
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-837132939247
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1789-8371320
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-8371329390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Зайтуна

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Зайтуна

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Зайтуна

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1789)/Стоимость активов (474) = -377.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Зайтуна

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-980)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1440+2665+0) = -23.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Зайтуна

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-980)/Выручка (3125) = -31.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Зайтуна

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1789)/Выручка (3125) = -57.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Зайтуна

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зайтуна

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зайтуна

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зайтуна

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.53

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Зайтуна

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.534

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -3.774

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -3.743

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.604

Индекс Альтмана Z = -48.153

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Зайтуна

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (0.39), коэффициент наличия собственных средств (-1.53), рентабельность продукции (-31.36%), рентабельность компании (-57.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Зайтуна

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить