ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЦВЕТ" ИНН:0411001829 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16246045 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года41691810571150
11504 Основные средства на конец предыдущего года918105711501661
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года252440
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года24400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года44194210610
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года942106111500
12103 Запасы на конец отчетного года5114170523456850
12104 Запасы на конец предыдущего года1705234568504979
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3354552113012020
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года552113027247582
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года34235418
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года235418946
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2493920358192340
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года203581923492960
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3344122638227630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2263822763188880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года33882235802382420038
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23580238242003815168
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4194194190
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4194194190
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3222022158218310
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2215821831169190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32639225772225017338
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22577222501733812563
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1220100311622700
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1003116227001620
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года23000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1243011620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года33882235802382420038
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23580238242003815168
21103 Выручка за отчетный год17165212882130227991
21104 Выручка за предыдущий год21288213022799123312
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32029604917522187
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год960491751060616774
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1396311684121270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1168412127173850
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5232700261320
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год70026132115810
22203 Управленческие расходы за отчетный год12089438490
22204 Управленческие расходы за предыдущий год94384900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7523373951460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3739514658040
23403 Прочие доходы за отчетный год341815021
23404 Прочие доходы за предыдущий год15021312
23503 Прочие расходы за отчетный год8801792341050
23504 Прочие расходы за предыдущий год1792341050472
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10061357549120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3575491247750
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10061357549124775
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3575491247756378
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10061357549120
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3575491247750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЦВЕТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЦВЕТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЦВЕТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10061)/Стоимость активов (33882) = 29.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЦВЕТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7523)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3202+5232+1208) = 78.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЦВЕТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7523)/Выручка (17165) = 43.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЦВЕТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10061)/Выручка (17165) = 58.61 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЦВЕТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 26.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЦВЕТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЦВЕТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЦВЕТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЦВЕТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.951

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.297

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.297

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 26.258

Индекс Альтмана Z = 36.774

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЦВЕТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (2.73), коэффициент текущей ликвидности (26.9), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (43.83%), рентабельность компании (58.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЦВЕТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить