Общество с ограниченной ответственностью "Эллипс" ИНН:0411002406 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16249061 ОКВЭД:45.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года545369843850
11504 Основные средства на конец предыдущего года698478280
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года545369843850
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года698478280
12103 Запасы на конец отчетного года271021770
12104 Запасы на конец предыдущего года21771220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года527547940
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года479439600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8621244607
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12446130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года88478215607
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года821546950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14300151994457
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15199125230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1339112958760
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12958109560
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3755751342
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5758000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3755751342
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5758000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года53416651618
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16657660
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года53416662355
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16667670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14300151994457
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15199125230
21103 Выручка за отчетный год10516111459227
21104 Выручка за предыдущий год1114569490
21203 Себестоимость продаж за отчетный год962988413630
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год884151010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год88723045597
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год230418480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год88723045597
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год230418480
23303 Проценты к уплате за отчетный год831160
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1161940
23403 Прочие доходы за отчетный год6390
23404 Прочие доходы за предыдущий год900
23503 Прочие расходы за отчетный год173624847
23504 Прочие расходы за предыдущий год62930
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6942135750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год213515610
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2580112
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4362135638
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год213514490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эллипс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эллипс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эллипс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (436)/Стоимость активов (14300) = 3.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эллипс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (887)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9629+0+0) = 9.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эллипс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (887)/Выручка (10516) = 8.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эллипс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (436)/Выручка (10516) = 4.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эллипс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эллипс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эллипс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эллипс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эллипс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.581

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.732

Индекс Альтмана Z = 19.707

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эллипс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.61), коэффициент быстрой ликвидности (11.49), коэффициент текущей ликвидности (16.57), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (8.43%), рентабельность компании (4.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эллипс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить