Общество с ограниченной ответственностью "Биостимул" ИНН:0411003520 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24269362 ОКВЭД:24.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года420239964130
12104 Запасы на конец предыдущего года399641300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года39938132
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года381320
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14495571439
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года55714390
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года605049345601
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года493456010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года605049345601
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года493456010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года303030
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года30300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года592743544769
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года435447690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года595743844799
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года438447990
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года93550802
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5508020
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года93550802
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5508020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года605049345601
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года493456010
21103 Выручка за отчетный год374062178419304
21104 Выручка за предыдущий год21784193040
21203 Себестоимость продаж за отчетный год298991560112651
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15601126510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год750761836653
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год618366530
22103 Коммерческие расходы за отчетный год150370230
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3702300
22203 Управленческие расходы за отчетный год143014591654
22204 Управленческие расходы за предыдущий год145916540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год592743544769
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год435447690
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год592743544769
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год435447690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год592743544769
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год435447690
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год592743544769
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год435447690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Биостимул

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Биостимул

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Биостимул

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5927)/Стоимость активов (6050) = 97.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Биостимул

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5927)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29899+150+1430) = 18.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Биостимул

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5927)/Выручка (37406) = 15.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Биостимул

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5927)/Выручка (37406) = 15.85 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Биостимул

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 65.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Биостимул

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 19.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Биостимул

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 15.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Биостимул

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Биостимул

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.985

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.98

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.98

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 64.054

Х5 = Выручка/Активы = 6.183

Индекс Альтмана Z = 37.654

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Биостимул

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (15.58), коэффициент быстрой ликвидности (19.87), коэффициент текущей ликвидности (65.05), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (15.85%), рентабельность компании (15.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Биостимул

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить