Общество с ограниченной ответственностью "Викар" ИНН:0411004668 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16251514 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1667167816861753
11504 Основные средства на конец предыдущего года1678168617531861
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года130130130130
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года130130130130
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1797180818160
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1808181618830
12103 Запасы на конец отчетного года173207305547
12104 Запасы на конец предыдущего года207305547524
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года199225271425
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года225271425452
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года105916011878659
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16011878659208
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1431203324540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2033245416310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3228384142703514
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3841427035143175
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3115360138983183
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3601389831832828
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года45454545
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года45454545
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4545450
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4545450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года68195327286
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года195327286302
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года681953270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1953272860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3228384142703514
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3841427035143175
21103 Выручка за отчетный год1385201436343558
21104 Выручка за предыдущий год2014363435582815
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1733196726862978
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1967268629782070
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-348479480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год479485800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-348479480
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год479485800
23403 Прочие доходы за отчетный год6413
23404 Прочие доходы за предыдущий год4130
23503 Прочие расходы за отчетный год101198233229
23504 Прочие расходы за предыдущий год198233229946
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-443-1477160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1477163540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год42000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-485-147716354
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-147716354-201

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Викар

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Викар

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Викар

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-485)/Стоимость активов (3228) = -15.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Викар

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-348)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1733+0+0) = -20.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Викар

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-348)/Выручка (1385) = -25.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Викар

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-485)/Выручка (1385) = -35.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Викар

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 22.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Викар

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 20.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Викар

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 15.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Викар

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Викар

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.422

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.15

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.137

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 27.566

Индекс Альтмана Z = 30.303

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Викар

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (15.57), коэффициент быстрой ликвидности (20.41), коэффициент текущей ликвидности (22.96), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (-25.13%), рентабельность компании (-35.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Викар

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить