ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОКС" ИНН:0411005559 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24271071 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9205110151250515864
11504 Основные средства на конец предыдущего года1101512505158646187
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года23762376140
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года920513391148940
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1339114894158910
12103 Запасы на конец отчетного года93381357184
12104 Запасы на конец предыдущего года81357184450
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года80000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года43186365621312162
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года636561631010714169
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года40727001302765
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27001352765280
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года521540626940
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5406426420550
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года625914552105660
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1455212136131110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15464279432546029002
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27943270302900227280
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1212120
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1212120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1254525934253570
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2593426927269370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12567259562537926959
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года25956269492695927061
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2897167581171
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года167581171219
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года312018720
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года28971987810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19878120430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15464279432546029002
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27943270302900227280
21103 Выручка за отчетный год790340415628662
21104 Выручка за предыдущий год3404156286627578
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1083272014065461
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2720140653475556
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2936841560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год68415633150
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2610170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2934231560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год42315632010
23403 Прочие доходы за отчетный год40030504113
23503 Прочие расходы за отчетный год369402813189
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год164233790
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4233791250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3857623
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год857623338
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13338303102
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3383031021351
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год133383030
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3383031020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОКС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОКС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13)/Стоимость активов (15464) = 0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (293)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1083+0+0) = 27.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (293)/Выручка (790) = 37.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13)/Выручка (790) = 1.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.217

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.338

Индекс Альтмана Z = 5.988

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (1.63), коэффициент текущей ликвидности (2.16), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (37.09%), рентабельность компании (1.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить