Общество с ограниченной ответственностью "Школьник" ИНН:0411005774 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24268828 ОКВЭД:55.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года660660660660
11504 Основные средства на конец предыдущего года660660660660
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6606606600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6606606600
12103 Запасы на конец отчетного года1939193722512616
12104 Запасы на конец предыдущего года1937225126162385
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года284425573058778
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года255730587781982
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года110966511495
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6651149577
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5892515954230
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5159542334890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6552581960834149
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5819608341495104
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1841841840
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1841841840
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2220
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года196196196196
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года196196196196
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4656394338872743
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3943388727433720
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1700168020001210
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1680200012101188
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6356562358870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5623588739530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6552581960834149
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5819608341495104
21103 Выручка за отчетный год67319608135846254523
21104 Выручка за предыдущий год60813584625452354612
21203 Себестоимость продаж за отчетный год38819332303175554523
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год33230317553009354612
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2850027583267070
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2758326707244300
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2850027583267070
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2758326707244300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Школьник

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Школьник

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Школьник

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (6552) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Школьник

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38819+28500+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Школьник

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (67319) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Школьник

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (67319) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Школьник

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Школьник

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Школьник

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Школьник

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Школьник

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.189

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.031

Индекс Альтмана Z = 1.272

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.272<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Школьник

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Школьник

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить