Закрытое акционерное общество "Бурводопроводстрой" ИНН:0411005943 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01028118 ОКВЭД:45.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5367635777666829
11504 Основные средства на конец предыдущего года6357776668298596
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5367635777660
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6357776668290
12103 Запасы на конец отчетного года2328359453725592
12104 Запасы на конец предыдущего года3594537255922043
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1202510710895014488
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1071089501384010493
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2220
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года122609865977410898
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года98659774108989114
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2661524171240980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2417124098309780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года31982305283186437807
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30528318643780730246
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4440
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4440
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года3590359035900
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года3590359035900
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2384423579237890
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2357923789210020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года42372642050
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года26420527210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года31675274372758827351
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года27437275882735124765
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3073091427610456
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30914276104565481
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года307309142760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30914276104560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года31982305283186437807
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30528318643780730246
21103 Выручка за отчетный год78872533346420077628
21104 Выручка за предыдущий год533346420077628100282
21203 Себестоимость продаж за отчетный год70158579636405472442
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год57963640547244294599
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8714-46291460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-462914651860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8714-46291460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-462914651860
23203 Проценты к получению за отчетный год2981542010
23204 Проценты к получению за предыдущий год1542011320
23403 Прочие доходы за отчетный год5260101661041113911
23404 Прочие доходы за предыдущий год101661041113744670
23503 Прочие расходы за отчетный год936554411017715151
23504 Прочие расходы за предыдущий год544110177151511620
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год49072505850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год25058539460
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год19138012171293
24603 Прочее за отчетный год-670000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4237592052721
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5920527213440
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4237592050
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5920527210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Бурводопроводстрой

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Бурводопроводстрой

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Бурводопроводстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4237)/Стоимость активов (31982) = 13.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Бурводопроводстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8714)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (70158+0+0) = 12.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Бурводопроводстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8714)/Выручка (78872) = 11.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Бурводопроводстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4237)/Выручка (78872) = 5.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Бурводопроводстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 86.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Бурводопроводстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 79.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Бурводопроводстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 39.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Бурводопроводстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Бурводопроводстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.823

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.132

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.153

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 103.176

Индекс Альтмана Z = 115.192

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Бурводопроводстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (39.93), коэффициент быстрой ликвидности (79.1), коэффициент текущей ликвидности (86.69), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (11.05%), рентабельность компании (5.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Бурводопроводстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить