Общество с ограниченной ответственностью "Алмонт" ИНН:0411014306 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:41001201 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года41659761305
11504 Основные средства на конец предыдущего года6597613051610
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года416515830
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года65158319120
12103 Запасы на конец отчетного года11054110541099110940
12104 Запасы на конец предыдущего года11054109911094010090
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13462817183855
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2817183840876
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4602679126
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2429150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1240014307112290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1430711229118740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12441143721281213786
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14372128121378613309
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года5326000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года383-241-4190
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года241-4194890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4953-231-409499
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года231-409499398
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5922614063496882
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5922614063490
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7488868170816938
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8681708169386029
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7488868170810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8681708169380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12441143721281213786
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14372128121378613309
21103 Выручка за отчетный год12430286954770
21104 Выручка за предыдущий год302869547702726
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7312517732217
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12429555700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год295557029970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4560120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год560121600
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год41000
23404 Прочие доходы за предыдущий год58308532
23503 Прочие расходы за отчетный год1469590124
23504 Прочие расходы за предыдущий год9590124500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-142225120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год225121200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год452211
24604 Прочее за предыдущий год2000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1421781099
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17810995
25203 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год5326000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5184178100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17810990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Алмонт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Алмонт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Алмонт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-142)/Стоимость активов (12441) = -1.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Алмонт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Алмонт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4)/Выручка (124) = 3.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Алмонт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-142)/Выручка (124) = -114.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Алмонт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алмонт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алмонт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алмонт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Алмонт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.395

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.661

Индекс Альтмана Z = 3.175

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Алмонт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (1.66), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (3.23%), рентабельность компании (-114.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Алмонт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить