ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "МАРТ" ИНН:0411018621 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:41006888 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2140214000
11504 Основные средства на конец предыдущего года214063800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2140214000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2140000
12103 Запасы на конец отчетного года1485714579109231828
12104 Запасы на конец предыдущего года145791028518282168
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года349000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4632250
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года322500
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1213000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1646514611109480
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года146111031018280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1860516751109481828
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года167511094818282168
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1350612741109380
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года127411093814990
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1351612751109481509
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12751109481509734
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5080400000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4000000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5080400000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года900319
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1860516751109481828
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года167511094818282168
21103 Выручка за отчетный год40714441035056629479
21104 Выручка за предыдущий год44103505662947927766
21203 Себестоимость продаж за отчетный год39949423004112728714
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год42300411272871427042
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год765180394390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год180394397650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год765180394390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год180394397650
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год765180394390
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год180394397650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год76518039439765
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18039439765724
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год765180394390
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год180394397650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА МАРТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА МАРТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА МАРТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (765)/Стоимость активов (18605) = 4.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА МАРТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (765)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (39949+0+0) = 1.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА МАРТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (765)/Выручка (40714) = 1.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА МАРТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (765)/Выручка (40714) = 1.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА МАРТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1829.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА МАРТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 43.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА МАРТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА МАРТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА МАРТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.884

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.656

Индекс Альтмана Z = 8.997

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА МАРТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.11), коэффициент быстрой ликвидности (43.89), коэффициент текущей ликвидности (1829.44), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (1.88%), рентабельность компании (1.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА МАРТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить