Общество с ограниченной ответственностью "БИН" ИНН:0411019270 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:41007652 ОКВЭД:51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года783603573305
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года51903719037200372003
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года71903720037200372003
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года59739719037249475442
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года71903724947544276382
12103 Запасы на конец отчетного года75014836
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года5481800
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1800228
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5379923801114657185167
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23801114657185167211713
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5013222732311614970
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года22273231161497032705
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года745128479958
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года128479958760
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года37110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6018046223138260205941
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года46224138260205941245421
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года119919118127210754281383
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года118127210754281383321803
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года86893853368591986111
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года85336859198611185861
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года86903853468592986121
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года85346859298612185871
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года12774220592851267041
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года12774220672852067049
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11590126751662179383
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года126751662179383130883
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2142773318613787359
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7331861378735938000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3301620006102758166742
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20006102758166742168883
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года119919118127210754281383
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года118127210754281383321803
21103 Выручка за отчетный год69505224181456253940
21104 Выручка за предыдущий год5224181456253940795558
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6864746674266245297
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4746674266245297784028
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6264477571908643
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год47757190864311530
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5014268238363484
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2682383634843534
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1250209333545159
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2093335451597996
23203 Проценты к получению за отчетный год10550046
23403 Прочие доходы за отчетный год2841720187646011
23404 Прочие доходы за предыдущий год2018764601111403
23503 Прочие расходы за отчетный год29146109184142151
23504 Прочие расходы за предыдущий год1091841421511470
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1576120376112
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12037611211042
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15761203-247112
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1203-2471128739
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15761203-247112
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1203-2471128739
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 3185317896468611185861
32008 Величина капитала на 3185327896568612185871
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))157670250
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)157670250
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))157670250
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)157670250
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 3186893853368591986111
33008 Величина капитала на 3186903853468592986121
36003 Чистые активы на 3186902853468592986121
36004 Чистые активы на 3185347859298612185871
41103 Поступления – всего за отчетный год1089768987169214301729
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год906263613149609296650
41193 Прочие поступления за отчетный год18355374196055079
41203 Платежи – всего за отчетный год205856929169692224293
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год14005678381251224238
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год13535355
41293 Прочие платежи за отчетный год64593842470
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год883912058-47877436
42103 Поступления – всего за отчетный год9362630023312
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год9362630023312
42203 Платежи – всего за отчетный год243030005528
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год200030005528
42293 Прочие  платежи за отчетный год430000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год6932330017784
43203 Платежи – всего за отчетный год15154127300243387
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год15154127300243387
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-15154-127300-95022
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период617-342-478198

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БИН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БИН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БИН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1576)/Стоимость активов (119919) = 1.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БИН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1250)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (686+5014+0) = 21.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БИН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1250)/Выручка (6950) = 17.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БИН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1576)/Выручка (6950) = 22.68 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БИН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.24

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БИН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БИН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БИН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БИН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.323

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.632

Индекс Альтмана Z = 5.012

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БИН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (3.22), коэффициент текущей ликвидности (3.24), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (17.99%), рентабельность компании (22.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БИН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить