Открытое акционерное общество "Топливно-Транспортная Компания" ИНН:0411023692 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:41011990 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года160217191788
11504 Основные средства на конец предыдущего года171917881764
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года160217191788
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года171917881764
12103 Запасы на конец отчетного года78232112794
12104 Запасы на конец предыдущего года321127942540
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31024451041
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4451041990
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10160105
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года160105185
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года285160
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года516043
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года392238674000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года386740003758
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года552455865788
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года558657885522
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500050005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500050005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года14920-13006-10983
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года13006-10983-10391
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9920-8006-5983
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8006-5983-5391
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года105881089811204
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года108981120410488
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года348495567
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года49556751
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года450821990
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года21990374
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года154441359211771
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года135921177110913
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года552455865788
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года558657885522
21103 Выручка за отчетный год577843204095
21104 Выручка за предыдущий год432040953898
21203 Себестоимость продаж за отчетный год365760297405
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год602974056668
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2121-1709-3310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1709-3310-2770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2121-1709-3310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1709-3310-2770
23303 Проценты к уплате за отчетный год477314499
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3144990
23403 Прочие доходы за отчетный год16005887
23503 Прочие расходы за отчетный год3718109832670
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1914-13006-592
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2023-10983-1804
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1914-13006-592
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2023-10983-1804
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1914-13006-592
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2023-10983-3608

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Топливно-Транспортная Компания

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Топливно-Транспортная Компания

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Топливно-Транспортная Компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1914)/Стоимость активов (5524) = -34.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Топливно-Транспортная Компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2121)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3657+0+0) = 58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Топливно-Транспортная Компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2121)/Выручка (5778) = 36.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Топливно-Транспортная Компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1914)/Выручка (5778) = -33.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Топливно-Транспортная Компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Топливно-Транспортная Компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Топливно-Транспортная Компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Топливно-Транспортная Компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Топливно-Транспортная Компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.647

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.346

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.346

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.642

Индекс Альтмана Z = 1.465

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.465<2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Топливно-Транспортная Компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.25), коэффициент наличия собственных средств (1.8), рентабельность продукции (36.71%), рентабельность компании (-33.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Топливно-Транспортная Компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить