общество с ограниченной ответственностью "Финансовая компания "ИНК" ИНН:0411026380 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:41015462 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4902368653336979
11504 Основные средства на конец предыдущего года3686533369797152
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4902368653330
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3686533369790
12103 Запасы на конец отчетного года4700
12104 Запасы на конец предыдущего года7000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12126164137
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2616413316
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года311876515544
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8765155444
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1818180
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года181840
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4549276970
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9276976810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5356461360307660
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4613603076607172
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1181181180
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1181181180
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2220
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14014033673225
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года140336732256831
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5216447326634435
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года447326634435341
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5216447326630
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4473266344350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5356461360307660
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4613603076607172
21103 Выручка за отчетный год27759298712953524909
21104 Выручка за предыдущий год29871295352490923874
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15134161401655120681
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16140165512068116343
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1262513731129840
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год137311298442280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1262513731129840
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год137311298442280
23403 Прочие доходы за отчетный год4130270
23404 Прочие доходы за предыдущий год302700
23503 Прочие расходы за отчетный год674300
23504 Прочие расходы за предыдущий год43000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1259913757129810
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год137571298142280
24603 Прочее за отчетный год8368908970
24604 Прочее за предыдущий год89089710990
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1176312867120843129
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год128671208431296720
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1176312867120840
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год128671208431290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи общество с ограниченной ответственностью Финансовая компания ИНК

Прибыль

Прибыль общество с ограниченной ответственностью Финансовая компания ИНК

Чистые активы

Чистые активы общество с ограниченной ответственностью Финансовая компания ИНК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11763)/Стоимость активов (5356) = 219.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов общество с ограниченной ответственностью Финансовая компания ИНК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12625)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15134+0+0) = 83.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж общество с ограниченной ответственностью Финансовая компания ИНК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12625)/Выручка (27759) = 45.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции общество с ограниченной ответственностью Финансовая компания ИНК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11763)/Выручка (27759) = 42.38 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании общество с ограниченной ответственностью Финансовая компания ИНК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности общество с ограниченной ответственностью Финансовая компания ИНК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности общество с ограниченной ответственностью Финансовая компания ИНК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности общество с ограниченной ответственностью Финансовая компания ИНК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств общество с ограниченной ответственностью Финансовая компания ИНК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.889

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.196

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.352

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.027

Индекс Альтмана Z = 17.161

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства общество с ограниченной ответственностью Финансовая компания ИНК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.09), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (45.48%), рентабельность компании (42.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность общество с ограниченной ответственностью Финансовая компания ИНК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить