Общество с ограниченной ответственностью "Лысьвенская металлургическая компания" ИНН:0411031982 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:47210532 ОКВЭД:65.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года399253883534888925928217
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года883534888925928217928235
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года52699000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4519528835348889250
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8835348889259282480
12103 Запасы на конец отчетного года2520252225202520
12104 Запасы на конец предыдущего года2522252025202520
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года40993930039536168152
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года393003953612944251772
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3199026596266200
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2659626620387080
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года64441107
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года44411073569
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года273500
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года35100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3864268497687180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года68497687181707790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4905949520319576431099027
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9520319576431099027986130
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4002346798596931050
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6798596931056458290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года400244679869623639655313
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года679869623639645839674560
14303 Оценочные обязательства на конец отчетного года531000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года531000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года30402267264062413471
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2267264062413460273535
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года867102698956994230243
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года269895699423972838035
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года69000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года898192721623340040
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2721623340044531880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4905949520319576431099027
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9520319576431099027986130
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3006361310060
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год361310068050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3006-3613-10060
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3613-1006-2200
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год6454487682606590
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год4487682606592584750
23203 Проценты к получению за отчетный год3364185734120
23204 Проценты к получению за предыдущий год185734132980
23303 Проценты к уплате за отчетный год92251832693704
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2518326937042313
23403 Прочие доходы за отчетный год16212130333945259787
23404 Прочие доходы за предыдущий год303339451025470970
23503 Прочие расходы за отчетный год49474920152920405719
23504 Прочие расходы за предыдущий год2015292040571912573
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3317174713911657020
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4713911657022501550
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год31124413840
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1244138400
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год721000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год531000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год52699000
24603 Прочее за отчетный год4504010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-279625470147163917250144
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год470147163917250155452663
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2796254006721639170
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4701471639172501550
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 3167985969310500
32008 Величина капитала на 3167986962363900
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))27962541431900
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)27962541431900
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))279625000
33218 Убыток (ИТОГО)279625000
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 3140023474933400
33008 Величина капитала на 3140024474934400
36003 Чистые активы на 3140024467986900
36004 Чистые активы на 3167986962363900
41103 Поступления – всего за отчетный год28251800
41193 Прочие поступления за отчетный год28240100
41203 Платежи – всего за отчетный год1707265315300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2699638600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1853136500
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год2266163000
41293 Прочие платежи за отчетный год1639084377200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-170444-5263500
42103 Поступления – всего за отчетный год17277655454400
42123 От продажи акций других организаций (долей участия)  за отчетный год1670002900000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год3056080300
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год547146474100
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год17277631532200
43103 Поступления – всего за отчетный год3398100
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год3398000
43203 Платежи – всего за отчетный год576826268500
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год576826268500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-2370-26268400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-38300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лысьвенская металлургическая компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лысьвенская металлургическая компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лысьвенская металлургическая компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-279625)/Стоимость активов (490594) = -57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лысьвенская металлургическая компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3006)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+3006+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лысьвенская металлургическая компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3006)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лысьвенская металлургическая компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-279625)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лысьвенская металлургическая компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лысьвенская металлургическая компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лысьвенская металлургическая компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лысьвенская металлургическая компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лысьвенская металлургическая компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.098

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.57

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.676

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.43

Индекс Альтмана Z = -2.392

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лысьвенская металлургическая компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (4.49), коэффициент текущей ликвидности (4.52), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (819585%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лысьвенская металлургическая компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить