Общество с ограниченной ответственностью "ПКФ-Элинстрой" ИНН:0411043071 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:47223032 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года179019451444
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года58167104
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16710452
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2408
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года408157
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6019972057
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года199720571653
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6019972057
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года199720571653
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13413431140
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года13431140897
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12413531150
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13531150907
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года200400525
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года184444407
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года444407221
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года184644907
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года644907746
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6019972057
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года199720571653
21103 Выручка за отчетный год3129814959
21104 Выручка за предыдущий год298149597817
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1628243695
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год282436956683
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год151571264
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15712641134
22203 Управленческие расходы за отчетный год37249269
22204 Управленческие расходы за предыдущий год249269395
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2292995
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год92995739
23403 Прочие доходы за отчетный год39615781266
23404 Прочие доходы за предыдущий год15781266866
23503 Прочие расходы за отчетный год185112741939
23504 Прочие расходы за предыдущий год12741939604
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1477212322
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2123221001
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год979117
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1477203243
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год203243884
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1477203243
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год203243884

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПКФ-Элинстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПКФ-Элинстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПКФ-Элинстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1477)/Стоимость активов (60) = -2461.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПКФ-Элинстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (22)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16+0+37) = 41.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПКФ-Элинстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (22)/Выручка (31) = 70.97 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПКФ-Элинстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1477)/Выручка (31) = -4764.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПКФ-Элинстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПКФ-Элинстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПКФ-Элинстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПКФ-Элинстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 2.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПКФ-Элинстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.067

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -24.617

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -24.617

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.674

Индекс Альтмана Z = -258.529

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПКФ-Элинстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (0.33), коэффициент наличия собственных средств (2.07), рентабельность продукции (70.97%), рентабельность компании (-4764.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПКФ-Элинстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить