Закрытое акционерное общество "Торговый Дом "Капролактам" ИНН:0411046731 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:47226131 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года221123052400
11504 Основные средства на конец предыдущего года230524002494
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года221123052400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года230524002494
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8315173
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года637345
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года895863
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года586367
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года172209136
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года121136112
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года238325142536
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года242625362606
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года436743674367
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года436743674367
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года165165165
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года165165165
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6338-6431-6548
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6460-6543-6831
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1806-1899-2016
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1928-2016-2299
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года416043404530
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года434045304820
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года297322
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года142285
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года418944134552
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года435445524905
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года238325142536
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года242625362606
21103 Выручка за отчетный год832800952
21104 Выручка за предыдущий год8009522872
21203 Себестоимость продаж за отчетный год675651638
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6796385456
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год157149314
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год121314-2584
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год157149314
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год121314-2584
23503 Прочие расходы за отчетный год975
23504 Прочие расходы за предыдущий год757
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год148142309
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год114309-2591
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год252426
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2426121
24603 Прочее за отчетный год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год122118283
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год90283-2712
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год122118283
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год90283-2712

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Торговый Дом Капролактам

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Торговый Дом Капролактам

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Торговый Дом Капролактам

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (122)/Стоимость активов (2383) = 5.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Торговый Дом Капролактам

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (157)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (675+0+0) = 23.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Торговый Дом Капролактам

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (157)/Выручка (832) = 18.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Торговый Дом Капролактам

Рентабельность компании

Чистая прибыль (122)/Выручка (832) = 14.66 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Торговый Дом Капролактам

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Торговый Дом Капролактам

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Торговый Дом Капролактам

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Торговый Дом Капролактам

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.76

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Торговый Дом Капролактам

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.06

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.051

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.431

Индекс Альтмана Z = 0.524

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Торговый Дом Капролактам

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.04), коэффициент наличия собственных средств (-0.76), рентабельность продукции (18.87%), рентабельность компании (14.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Торговый Дом Капролактам

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить