Закрытое акционерное общество "АВТОБАЗА № 1- СПЕЦИАЛЬНЫЕ ПЕРЕВОЗКИ" ИНН:0411048104 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:47227573 ОКВЭД:60.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7618811017982
11504 Основные средства на конец предыдущего года8811017982920
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года76188110170
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года88110179820
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30593710046
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года937100461149
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3721417211
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1417211157
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года67710781070
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10781072570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1438195911241239
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1959112412392226
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года107216369600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года163696010570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года108216469701067
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года164697010672094
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года356313154172
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года313154172132
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3563131540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3131541720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1438195911241239
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1959112412392226
21103 Выручка за отчетный год9650750462022309
21104 Выручка за предыдущий год7504620223091535
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4108182721343446
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1827213410742495
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5542567740680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5677406812350
22203 Управленческие расходы за отчетный год5880479238080
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4792380823720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3388852600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год885260-11370
23503 Прочие расходы за отчетный год2262095741339
23504 Прочие расходы за предыдущий год2095741339452
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-564676-1010
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год676-101-10270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-564676-101-1027
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год676-101-1027-219
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-564676-1010
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год676-101-10270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество АВТОБАЗА  1- СПЕЦИАЛЬНЫЕ ПЕРЕВОЗКИ

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество АВТОБАЗА  1- СПЕЦИАЛЬНЫЕ ПЕРЕВОЗКИ

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество АВТОБАЗА  1- СПЕЦИАЛЬНЫЕ ПЕРЕВОЗКИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-564)/Стоимость активов (1438) = -39.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество АВТОБАЗА  1- СПЕЦИАЛЬНЫЕ ПЕРЕВОЗКИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-338)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4108+0+5880) = -3.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество АВТОБАЗА  1- СПЕЦИАЛЬНЫЕ ПЕРЕВОЗКИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-338)/Выручка (9650) = -3.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество АВТОБАЗА  1- СПЕЦИАЛЬНЫЕ ПЕРЕВОЗКИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-564)/Выручка (9650) = -5.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество АВТОБАЗА  1- СПЕЦИАЛЬНЫЕ ПЕРЕВОЗКИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество АВТОБАЗА  1- СПЕЦИАЛЬНЫЕ ПЕРЕВОЗКИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество АВТОБАЗА  1- СПЕЦИАЛЬНЫЕ ПЕРЕВОЗКИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество АВТОБАЗА  1- СПЕЦИАЛЬНЫЕ ПЕРЕВОЗКИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество АВТОБАЗА  1- СПЕЦИАЛЬНЫЕ ПЕРЕВОЗКИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.223

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.392

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.392

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.039

Индекс Альтмана Z = 0.742

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество АВТОБАЗА  1- СПЕЦИАЛЬНЫЕ ПЕРЕВОЗКИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.9), коэффициент текущей ликвидности (1.9), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (-3.5%), рентабельность компании (-5.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество АВТОБАЗА  1- СПЕЦИАЛЬНЫЕ ПЕРЕВОЗКИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить